Voorziening Financiële Risico’s
Voorziening Financiële Risico’s
Doel
De voorziening dient als buffer voor de opvang van concrete financiële risico’s, waarvan de kans groot is dat deze binnen afzienbare tijd daadwerkelijk tot verplichting zullen leiden.
Instellingsbesluit
Najaarsbericht 2005
Besluitvorming
Bestedingsplan
Programma
8 Overzicht Financiën en bedrijfsvoering
Looptijd
Ingesteld op: November 2005
Eindigt op: Geen einddatumStortingen
Onttrekkingen
Stand eind 2024
0
1970000
2675000
Toelichting stortingen
geen stortingen in 2024
Toelichting onttrekkingen
In 2024 is een bedrag van € 1.420.000 onttrokken aan de voorziening in verband met betaling van een claim bij het project N243 in verband met gestegen prijzen. Daarnaast is € 550.000 vrijgevallen ook inverband met een claim van de N243. Het totale bedrag van € 1.970.000 was in 2023 toegevoegd aan de voorziening.
Toelichting stand
In deze voorziening zit het risico voor de volgende onderdeel:
- Planschade voor de Ronde Hoep
Voor het bedrag van het risico van de Ronde Hoep hebben in 2024 geen mutaties plaatsgevonden.
- Schadeclaim N243
De provincie is in goed overleg uit de claim gekomen en hierdoor heeft er een vrijval plaatsgevonden van het bedrag dat er in 2023 op de balans opgenomen was.Voorziening Pensioenen Leden GS
Voorziening Pensioenen Leden GS
Doel
Het zeker stellen van de opgebouwde pensioenrechten van (ex)gedeputeerden.
Instellingsbesluit
Volgens het BBV (artikel 44) dient een voorziening te worden ingesteld voor verplichtingen waarvan de omvang redelijkerwijs is vast te stellen. Daarom is besloten een voorziening in te stellen voor de pensioenen van (oud) leden van GS.
Besluitvorming
Bestedingsplan
Programma
1 Bestuur
Looptijd
Ingesteld op: 1 juni 2005
Eindigt op: Geen einddatumStortingen
Onttrekkingen
Stand eind 2024
1978137
580232
10253851
Toelichting stortingen
Jaarlijks wordt door ProAmbt bepaald wat de stand van de voorziening moet zijn. Op basis van de benodigde stand van de voorziening wordt vastgesteld hoeveel er gestort moet worden of vrij kan vallen. In 2024 moest een bedrag van € 1.978.137 worden gestort.
Toelichting onttrekkingen
Aan ouderdoms- en nabestaandenpensioenen is aan (partners van) oud-GS-leden een bedrag uitbetaald van € 580.232.
Toelichting stand
Jaarlijks wordt door ProAmbt bepaald wat de stand van de voorziening moet zijn. Op basis van de benodigde stand van de voorziening wordt vastgesteld hoeveel er gestort moet worden of vrij kan vallen.
Voorziening Grondwaterheffing
Voorziening Grondwaterheffing
Doel
Het voorkomen van continue aanpassing van de grondwaterheffing. Bij hogere c.q. lagere ontvangsten dan geraamd, kan dit verschil verrekend worden met de gevormde voorziening.
Instellingsbesluit
Jaarrekening 2004 op grond van invoering BBV per 1 januari 2004.
Besluitvorming
Bestedingsplan
Programma
5 Natuur en landelijk gebied
Looptijd
Ingesteld op: Juni 2005
Eindigt op: Geen einddatumStortingen
Onttrekkingen
Stand eind 2024
760000
2557000
Toelichting stortingen
Toelichting onttrekkingen
In het jaar 2024 zijn de lasten die te maken hebben met de grondwaterheffing hoger dan de baten. De hogere lasten geven geen aanleiding om het tarief te verhogen. Daarom wordt in 2024 een bedrag van € 760.060 onttrokken aan de voorziening.
Toelichting stand
De stand van de Voorziening Grondwaterheffing per 31-12-2024 is € 2.556.597,60. Dit bedrag is voldoende om in de toekomst onvoorziene schades en incidentele hogere lasten op te vangen.
Voorziening Bodembeheertaken
Voorziening Bodembeheertaken
Doel
Uitvoering van bodembeheertaken. Hiermee geeft de provincie uitvoering aan de afspraken uit het landelijk bodemconvenant 2010-2015 tussen Rijk, gemeente, provincies en waterschappen.
Hierna zijn er twee opvolgende convenanten getekend te weten 2014-2020 en het huidig geldende 2021-2030.Instellingsbesluit
Bodemsaneringstrategie en uitvoeringsprogramma bodemsanering 2010-2014 (GS dd. 26 januari 2010)
Besluitvorming
Bestedingsplan
Programma
2 Klimaat en gezonde leefomgeving
Looptijd
Ingesteld op: 26 januari 2010
Eindigt op: Geen einddatumStortingen
Onttrekkingen
Stand eind 2024
445000
1035000
Toelichting stortingen
Toelichting onttrekkingen
De onttrekking van €445.000 is gedaan ter dekking van de kosten binnen het project GBG 't Gooi over 2024.
Toelichting stand
De stand van de voorziening per ultimo 2024 bedraagt € 1.035.000 en is bedoeld voor de toekomstige uitgaven voor het gebiedsgericht grondwaterbeheer 't Gooi.
Voorziening Bodemsanering Parnassia
Voorziening Bodemsanering Parnassia
Doel
Uitvoering van bodemsanering van de verontreinigde grond behorend bij het voormalig provinciaal Ziekenhuis (De provincie is verantwoordelijk voor het saneren van deze grond).
Instellingsbesluit
Jaarrekening 2019
Besluitvorming
Bestedingsplan
Programma
2 Klimaat en gezonde leefomgeving
Looptijd
Eindigt op: wanneer bodemsanering Parnassia gereed is.
Stortingen
Onttrekkingen
Stand eind 2024
1040000
410000
Toelichting stortingen
Toelichting onttrekkingen
Voorziening is in 2019 gevormd t.b.v. de Bodemsanering bij voormalig psychiatrisch ziekenhuis. PNH neemt de bodemsanering voor haar rekening. De onttrekkingen zijn de bijdragen die voor 2024 zijn gedaan. Daarnaast is gebleken dat het huidige saldo niet geheel nodig is. Hierdoor heeft er een vrijval van € 0,9 miljoen plaats gevonden.
Toelichting stand
De stand van € 410.000 is toereikend voor de toekomstige verplichtingen voor de bodemsanering Parnassia.
Voorziening Agriport
Voorziening Agriport
Doel
Herinrichten van een kruispunt A7 met de N239. Provincie Noord-Holland ontvangt hiervoor gelden van derden, welke besteed moeten worden voor dit specifieke doel.
Instellingsbesluit
Jaarrekening 2021. Op basis van het BBV (artikel 44 lid 2) moet een voorziening worden ingesteld voor van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden.
Besluitvorming
Bestedingsplan
Programma
4 Bereikbaarheid
Looptijd
Ingesteld op: Juni 2021
Eindigt op: Geen einddatum (bij besteding middelen)Stortingen
Onttrekkingen
Stand eind 2024
5000000
Toelichting stortingen
n.v.t.
Toelichting onttrekkingen
n.v.t.
Toelichting stand
De huidige stand is bedoeld voor de kosten van het kruispunt. Dit wordt de komende jaren gerealiseerd.
Voorziening bovenwettelijk verlof
Voorziening Bovenwettelijk verlof
Doel
Voorziening is gevormd ter dekking van de toekomstige opname van (gespaard) bovenwettelijk verlof.
Instellingsbesluit
Jaarrekening 2022. Op basis van uitspraken van de commissie BBV, in aanvulling op de Notitie-Arbeidsgerelateerde verplichtingen 2013, moet een voorziening worden gevormd voor bovenwettelijk verlof die een niet voorspelbare opbouw en daarmee ook onvoorspelbare afbouw kennen.
Besluitvorming
Bestedingsplan
Programma
7 Economisch herstel en duurzaamheid
Looptijd
Ingesteld op: December 2022
Eindigt op: Geen einddatumStortingen
Onttrekkingen
Stand eind 2024
4275234
2943423
7536445
Toelichting stortingen
In 2024 is er voor € 4,27 mln aan extra verlof gekocht door de medewerkers binnen de provincie. Dit is volgens de regels van het BBV opgenomen als verplichting in de voorziening.
Toelichting onttrekkingen
In 2024 is voor € 2,94 miljoen aan bovenwettelijk verlof opgenomen door de medewerkers. Dit is volgens de regels van het BBV als onttrekking uit de voorziening verantwoord.
Toelichting stand
De voorziening is gevormd op basis van de uitspraak van de commissie BBV (2022) en gebaseerd op de verlofregistratie voor bovenwettelijk verlof. Het bedrag in de voorziening is het saldo verlof per 31 december.